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12/12/2024El rol de las criptomonedas en la transformación de las estrategias modernas de gestión patrimonial
Por: Adolfo González-Ruiz
La digitalización ha transformado todos los aspectos de nuestras vidas, desde la manera en que trabajamos hasta cómo nos relacionamos con el dinero y gestionamos nuestras finanzas personales. Dentro de este proceso de digitalización las criptomonedas han jugado un papel importante. Sin embargo, para los fines de protección y planificación patrimonial de los individuos y sus familias que buscan proteger y optimizar su patrimonio, estas nuevas tendencias han introducido una serie de cambios, los que incluyen nuevos retos y oportunidades.
Impacto en la Planificación Patrimonial
Las criptomonedas han cambiado la naturaleza de los activos por su creciente aceptación y uso en todo el mundo. Estas han creado nuevas oportunidades para quienes buscan diversificar la manera de invertir. Así mismo, presentan nuevos desafíos para la planificación patrimonial debido a su naturaleza digital, descentralizada y volátil.
Algunas características de las cripto monedas son:
- Un nuevo tipo de activo: Las criptomonedas son activos que, a diferencia de las inversiones tradicionales como bienes raíces o acciones, no están bajo el control de ninguna entidad centralizada. Esto significa que la transferencia, gestión y sucesión de estos activos se manejan de manera particular. Se debe tomar en cuenta la metodología de acceso a las criptomonedas por parte de los beneficiarios, así como, la forma de documentarlas en los testamentos, reglamentos de Fundaciones de Interés Privado, o fideicomisos. En este sentido, es crucial establecer estrategias de custodia digital(como el uso de carteras frías) para asegurar que los activos se transfieran sin problemas tras el fallecimiento del titular.
- Volatilidad y diversificación: La alta volatilidad de las criptomonedas es uno de los principales desafíos a la hora de planificar el patrimonio. A diferencia de los activos tradicionales, los valores de las criptomonedas pueden fluctuar drásticamente en cortos períodos de tiempo, lo que hace más difícil predecir su valor futuro.
- Implicaciones fiscales de las criptomonedas: Las criptomonedas presentan retos adicionales en términos de tributación. La mayoría de las jurisdicciones fiscales tratan las criptomonedas como activos de capital, lo que significa que están sujetas a impuestos sobre las ganancias de capital al momento de su transferencia o venta Se debe asegurar que los clientes que poseen criptomonedas en su patrimonio estén al tanto de las obligaciones fiscales relacionadas con estas inversiones y de posibles implicaciones fiscales que estas generen.
- Acceso y custodia de criptomonedas en la sucesión: Un desafío clave es como garantizar que los beneficiarios puedan acceder a los activos digitales tras el fallecimiento del titular. Para mitigar estos riesgos se debe asegurar que las claves privadas se gestionen de forma segura, como, por ejemplo, mediante un testamento o herramientas especializadas de custodia, para que los herederos puedan acceder a ellos sin problemas legales.
- Desafíos Legales y Regulatorios: Actualmente, el marco regulatorio de las criptomonedas se encuentra en desarrollo. Las autoridades fiscales y gubernamentales de muchos países están aumentando sus esfuerzos para regular las criptomonedas. Hay que estar anuentes a los cambios regulatorios de cada jurisdicción.
Consideraciones para la Planificación Patrimonial en la Era Digital
Los cambios que traen las criptomonedas requieren un enfoque más moderno y flexible en la planificación patrimonial. A continuación, algunas consideraciones clave para integrar estos activos en una planificación patrimonial de manera eficaz:
- Actualización de Testamentos, Reglamento Fundacional y Fideicomisos: Asegúrate de que las carteras digitalesy los activos como las criptomonedas sean claramente mencionados en el testamento, reglamento fundacional o fideicomiso, con detalles específicos sobre cómo se deben gestionar y transferir, y quienes son las personas o lugares que custodian las llaves de acceso a las criptomonedas.
- Educación Financiera Digital: Los clientes deben estar informados sobre los riesgos y las oportunidades que presentan los activos digitales.
- Seguridad Cibernética: La seguridad es una prioridad al gestionar activos digitales. Usar métodos de almacenamiento seguros como carteras frías, autenticación de dos factores y herramientas de encriptación ayudará a proteger estos activos y evitará problemas de acceso.
En conclusión, podemos decir que las criptomonedas están transformando profundamente el panorama de la planificación patrimonial. Mientras que las herramientas digitales ofrecen nuevas posibilidades para la gestión y transferencia de activos, las criptomonedas añaden complejidad y riesgo debido a su naturaleza descentralizada y volátil. El reto consiste en integrar estos nuevos elementos de manera segura y eficaz, garantizando que el patrimonio de las familias se proteja y se transmita de acuerdo con sus deseos.
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