Enmiendas a la Ley de Sociedades Comerciales de BVI

Principales cambios a la Ley de Sociedades Comerciales de BVI a partir de 2025

La Ley de Empresas Comerciales de BVI (Enmiendas), 2024 introduce cambios significativos a la Ley de Empresas Comerciales de BVI. Esta Ley entró en vigor el 1 de enero de 2025.

Algunas de las modificaciones clave incluyen las siguientes:

Registros obligatorios de miembros

Todas las sociedades constituidas bajo la Ley de Sociedades Comerciales de BVI están ahora obligadas a presentar una copia de su Registro de Miembros dentro de los 30 días posteriores a la fecha de su constitución o continuación en BVI.

Cualquier cambio en el registro deberá presentarse dentro de los 30 días posteriores a su ocurrencia.

Este registro debe incluir a todos los accionistas (miembros) de la empresa, sus direcciones, el número de acciones que poseen y la fecha en que adquirieron o dejaron de ser miembros.

Si la sociedad tiene miembros que actúan como accionistas nominados, se debe incluir el nombre del nominador, la fecha en que el accionista dejó de ser miembro y la fecha en que una persona dejó de ser nominador.

Aunque el Registro de Miembros debe ser presentado al Registrador para su registro, no será accesible públicamente. El acceso al registro estará limitado a:

• La propia empresa y su agente registrado,
• Autoridades competentes nacionales,
• Agencias de aplicación de la ley en el desempeño de sus funciones investigativas.

Sanciones por incumplimiento

• Primera presentación: $200 por el primer mes; $250 por cada mes adicional durante 2 meses; y luego $300 por cada mes que el incumplimiento persista.
• Cambios no presentados: $200 por cada mes hasta un máximo de $2,400.

Para sociedades existentes:
Las sociedades activas al momento de la promulgación de la ley deberán presentar su registro de miembros solo con los miembros actuales. Estas tienen 6 meses desde la fecha efectiva de la ley para presentar el registro, con una posible extensión de 6 meses más.

Sanciones por incumplimiento para empresas existentes:

• $600 por los primeros 3 meses,
• $800 adicionales por los siguientes 3 meses,
• Si no cumplen tras este segundo período, serán eliminadas/disueltas.

Costos de registro:

• Primera presentación: $50
• Cambios en los miembros: $75
• Honorarios administrativos de Icaza aplicarán.

Directores

• El plazo para designar al primer director de una empresa se reduce de 6 meses a 15 días.
• Las sociedades tienen 15 días para registrar los datos de los directores ante el Registro (antes eran 21 días).

Sanciones por incumplimiento:

• $300 por el primer mes, $350 por cada uno de los 2 meses siguientes, y $400 por cada mes hasta 3 meses adicionales.

Cambios no registrados:

• $300 por mes hasta $3,600 por cambios de directores.
• $200 por mes hasta $2,400 por cambios en los datos de directores.

Si un director actúa en calidad de proveedor de servicios con licencia de la FSC, debe indicar su capacidad en el registro de directores.

La lista de directores puede ser solicitada por cualquier persona.

Información de Beneficiarios Finales

• Las sociedades deben recopilar, mantener y actualizar información sobre los beneficiarios finales que sea «adecuada, precisa y actualizada.»
• Esta información debe ser presentada al Registro dentro de los 30 días posteriores a la constitución o continuación de la sociedad.

Sanciones:

• Por no registrar beneficiarios: $500 por el primer mes, $550 por los 2 meses siguientes y $600 por mes hasta un máximo de $6,000.
• Cambios no presentados: $500 por mes hasta $6,000.

El Registro establecerá medidas adicionales para verificar la precisión de la información presentada.

Costos de registro:

• Presentación de información: $125
• Honorarios administrativos de Icaza aplicarán.

Restauración de sociedades eliminadas

Las sociedades eliminadas antes de la nueva ley deberán cumplir con los nuevos requisitos de presentación para ser restauradas.

Si no cumplen en el tiempo especificado tras ser restauradas, serán eliminadas nuevamente y se impondrá una multa adicional de $5,000 para nuevas solicitudes de restauración por la misma persona.

Discontinuación de sociedades en BVI

Se añaden condiciones adicionales para la discontinuación, como:

• Confirmar que no hay solicitudes pendientes de autoridades competentes,
• No estar al tanto de procedimientos legales pendientes,
• No tener un receptor designado sobre los activos de la empresa.

Preguntas Frecuentes

• ¿Qué acción debo tomar debido a estos cambios?

No se requiere ninguna acción de su parte en este momento. Nosotros ya contamos con la información necesaria para proceder con los registros. Si necesitamos revisar o confirmar algún detalle adicional, nos comunicaremos con usted directamente.

• ¿Cuál es el proceso para registrar los Beneficiarios Finales y el Registro de Miembros (Accionistas)?

Solo necesita proporcionar información sobre los beneficiarios finales y los accionistas si ha habido cambios en la información que previamente ha presentado.

Cualquier cambio en los directores, accionistas o beneficiarios finales de las compañías debe ser presentado en el Registro dentro de los siguientes plazos para evitar sanciones:

• Cambio de Directores: 15 días
• Cambio de Accionistas: 30 días
• Cambio de Beneficiarios Finales: 30 días

Tenga en cuenta que los plazos se aplican a partir de la fecha en que ocurra cualquier cambio.

• ¿Qué tarifas aplican por registrar cambios realizados en el Registro de Miembros y la información de Beneficiarios Finales después del 1 de enero de 2025?

Los cargos por cada cambio hecho desde el 1 de enero de 2025 son los siguientes:

Detalle	Cargo del Registro
Registro de Miembros	US$75.00
Información de Beneficiarios Finales	US$75.00

• ¿Debo utilizar un formato específico para proceder con la presentación en el Registro de la información de los miembros y beneficiarios finales?

Sí, ICAZA proveerá el formato requerido para proceder con la presentación de la información en el Registro.

• ¿Qué otras solicitudes tendrán un aumento de tarifas debido a las nuevas enmiendas?
• Continuación a las Islas Vírgenes Británicas
• Fusiones
• Reactivaciones

Si tiene consultas adicionales sobre este tema, contáctenos a bd@icazalaw.com.